Meer controle van de Belastingdienst op zakelijke kosten
In 2025 kijkt de Belastingdienst extra goed naar de kosten die u aftrekt van uw winst.
Vooral zelfstandige ondernemers en directeur-grootaandeelhouders (dga’s) van bv’s kunnen op controle rekenen. De reden? De Belastingdienst ziet dat privé-uitgaven steeds vaker onterecht als zakelijke kosten worden opgevoerd. Uit de jaarlijkse steekproef onder ondernemingen blijkt onder andere dat privéuitgaven ten onrechte als zakelijke kosten worden afgetrokken.
Voorbeelden hiervan zijn:
- schilderwerk aan een privéwoning
- sportabonnementen
- privékilometers die met een zakelijke auto zijn gereden
- privé opgelopen verkeersboetes worden als bedrijfskosten geboekt
- streamingsdiensten
Wat zijn de gevolgen?
Als de Belastingdienst ontdekt dat kosten onterecht zijn afgetrokken, kan dat leiden tot:
- Een hogere winst, waardoor u meer belasting moet betalen
- Een naheffing met rente
- Boetes als er sprake is van opzet of grove slordigheid
- Terugbetaling van ten onrechte afgetrokken btw
Bent u dga? Dan kan de Belastingdienst sommige uitgaven beschouwen als ‘winstuitdeling’, wat betekent dat u belasting in box 2 moet betalen.
Wat kunt u doen?
Om problemen te voorkomen, adviseren wij om te zorgen voor een duidelijke scheiding tussen privé- en zakelijke uitgaven. Gebruik een aparte zakelijke bankrekening en bewaar facturen en bonnen. Weet u niet zeker of de kosten aftrekbaar zijn neem dan contact op met uw adviseur van WEA Zeeland.